よくある質問（FAQ）

確定申告や税金シミュレーターに関するよくある質問をまとめました。

確定申告の期間は、毎年2月16日〜3月15日です。この期間内に前年（1月1日〜12月31日）の所得を申告します。ただし、還付申告（税金が戻ってくる場合）は、翌年1月1日から5年間提出可能です。

青色申告：事前に「青色申告承認申請書」を提出し、複式簿記で帳簿をつける必要があります。メリットは最大65万円の特別控除が受けられることです。

白色申告：事前申請不要で、簡易的な帳簿でOKです。ただし、特別控除はありません。

会社員の副業収入（給与以外）が年間20万円を超える場合、確定申告が必要です。ただし、20万円以下でも住民税の申告は必要なので注意してください。

事業に直接関係する支出が経費として認められます。主な例：

• 通信費（インターネット、電話代）
• 交通費（打ち合わせ、営業活動）
• 消耗品費（文房具、PC周辺機器）
• 外注費（デザイン、ライティング依頼）
• 広告宣伝費（SNS広告、チラシ作成）
• 家賃・光熱費（事業使用分のみ）

2023年10月から開始された制度で、適格請求書（インボイス）を発行できる事業者として登録することで、取引先が仕入税額控除を受けられるようになります。登録すると消費税の納税義務が発生します。

国民健康保険料は、前年の所得に基づいて計算されます。料率は市区町村によって異なりますが、一般的に所得の10〜12%程度です。40歳以上の方は介護保険料も加算されます。

個人事業税は、特定の業種（デザイン業、コンサルティング業など）を営む個人事業主に課される地方税です。事業所得が290万円を超えると課税され、税率は業種によって3〜5%です。

このシミュレーターは、一般的な税制に基づいた概算計算を行います。実際の納税額は、医療費控除、ふるさと納税、住宅ローン控除などの各種控除により変動します。正確な金額については、税理士や税務署にご相談ください。

配偶者や子供など、生計を一にする親族がいる場合、扶養控除が適用されます。配偶者控除は最大38万円、扶養親族1人あたり38万円（16歳以上）の控除が受けられます。

期限後でも確定申告は可能ですが、無申告加算税（最大20%）や延滞税が課される可能性があります。気づいた時点で速やかに申告することをおすすめします。還付申告の場合は、5年以内であればペナルティはありません。

Q1. 確定申告はいつまでに行う必要がありますか？